泰国是世界重要的汽车生产基地，这体现在泰国汽车年产量高达190万辆，为东盟最高；更重要的是，2022年泰国汽车零部件行业出口总额达1.31万亿泰铢，增长8.2%，约占GDP的12.3%；零部件出口额在东盟中最高，在全球排名第14位，汽车轮胎的出口额更是达到了全球第二。可以说汽车零部件制造业推动泰国成为现代汽车工业生产基地。
产品及出品结构
泰国和外国投资者持续在泰国投资零部件行业。泰国重要的本土企业和合资企业有Thai Summit Auto Parts Co., Ltd.、Sammitr Auto Parts Co., Ltd.、Somboon Advance Technology Plc.、Thai Auto Pressparts Co., Ltd.等。全球知名的汽车零部件供应商在泰国设立生产基地的包括博世、电装、麦格纳、大陆集团、采埃孚、爱信精机。其中重要的产品有： 1） 由橡胶制成的零部件组： 依托泰国国内天然橡胶原料供应，如胶管、皮带、玻璃钢圈、汽车轮胎等需要高水平生产技术的产品； 2）动力总成和发动机零部件： 其中供应链复杂、价值超过生产内燃机（ICE）汽车成本的1/3，也是泰国政府在散热器、排气等整个供应链中提倡生产的群体管道、供油系统、油箱、点火系统、齿轮等； 3） 电动汽车： 泰国政府以一揽子形式促进电动汽车投资，因此汽车制造商逐渐申请投资以促进泰国电动汽车及零部件的生产。特别是电池，其在电动汽车成本占比高达30%。 泰国汽车零部件制造业主要依托其国内市场，销售额占比为60-70%，分为车辆组装（原始设备制造商OEM）和汽车零件更换（更换设备制造商REM）。OEM：占泰国零部件市场总产值的30-40%。REM：占泰国国内零部件市场总价值的60-70%零部件出口占零部件制造业总收入的30-40%，其中OEM零部件占出口总额的80-85%，REM零部件占比15-20%。泰国出口的主要零部件是发动机、电线线束、车身、后视镜、齿轮装置、轮胎和橡胶零件。
产业结构
目前，根据泰国汽车研究所数据，泰国汽车零部件行业的制造商数量超过2,200家，具体分为： 1）一级汽车零部件制造商 其根据汽车制造商设定高质量标准，在汽车总装厂（OEM市场）和置换市场（REM市场）的部分园区中经营，共计720家，其中外资企业占47%，合资企业占30%，泰国本土企业占23%。从产品来看，汽车零部件企业占54%，摩托车零部件企业占28%，18%同时生成汽车和摩托车零部件。 2）二级和三级汽车零部件制造商 其大国为泰国的中小企业，生产水平低于一级制造商，导致进入OEM市场处于劣势，因此仅是原材料供应商，为一级制造商或REM市场的制造商提供零部件。目前泰国市场有1500家二三级零部件制造商，其主要生产正品零件和替换零件，其中替换零件由于没有汽车制造商的标准控制，质量往往低于正品配件，主要面向低端市场。
未来趋势
根据泰国大城银行旗下研究机构预测，2023-2025年，泰国汽车零部件行业产值预计每年平均增长3.5%-4.5%。具体而言，2023年由于芯片短缺的趋势将保持平稳；2024-2025年，随着美国、德国、日本等更多国家设立基金支持国内芯片生产，芯片供应有望分别增加520亿美元、100亿欧元和68亿美元，以及台积电加速投资产能预计增加120亿美元（来源：路透社）。这将支持OEM零部件的需求，同时伴随车辆注册数量的增加，REM零件预计也将继续增长。主要原因如下：
1） COVID-19担忧消退后经济逐渐复苏； 2） 俄罗斯-乌克兰战争紧张局势开始缓解后油价逐渐下降； 3） 基础公用网络建设、政府的基础设施网络可能会加速发展商用车需求增加，以支持东部经济走廊（EEC）第二阶段（2023-2027）投资计划。 4） 线上零售业务的增长带动物流发展，因此预计REM需求将继续增长。车龄超过5年的汽车和摩托车的累计保有量分别以平均每年5%-6%和9%-10%的速度增长，因此零部件更换需求增加。 针对汽车产业，BOI政策提供了多种激励措施，例如：免除企业所得税、免除进口关税、提供土地优惠等等。这些措施吸引了大量的外国汽车厂商进入泰国市场，包括日本的丰田、本田、日产；韩国的现代、起亚；美国的福特、通用等等。
出口持续恢复有望扩大至电动汽车市场
随着世界汽车产量的增长，未来3年泰国汽车零部件出口市场预计将以每年2.0%-3.0%的速度增长。根据Euromonitor预计，2023-2025年全球汽车销量将平均每年增长3%-6%。但考虑到泰国汽车零部件出口仍然面临一些风险，比如中美贸易政策的不确定性、从内燃机到电动汽车的技术转型等，预计未来3年泰国将继续主要出口内燃机汽车零部件。尽管泰国政府加速了电动汽车及零部件的国内生产，这将持续提升电动汽车零部件的质量和生产技术，未来有机会扩大电动汽车零部件出口市场。 泰国政府力图在2022-2025年期间加速国内零排放汽车（ZEV）的生产和使用。生产端，目标是到2030年，ZEV电动汽车产量至少占所有汽车产量的30%，到2035年达到50%；消费端，目标是到2030年，ZEV电动汽车占所有新注册车辆的比例至少达到50%，到2035年达到100%，这将导致内燃机汽车（ICE）生产和消费比重逐步下降。 这将是泰国汽车零部件行业的重要转折点，制造商必须加速适应。相比传统燃油车，电动汽车BEV的生产需要的零部件明显减少。此外，电池将成为主要零部件，它占生产BEV电动汽车成本的30%。目前，泰国电动汽车零部件投资已经开始。尤其是电池，比如丰田生产镍氢电池，宝马生产锂离子电池。 汽车电动化的趋势将改变部分OEM零部件的长期需求，如发动机、散热器、排气管、燃油输送系统、油箱、点火系统和变速器等，而悬架、车身、照明系统等零部件需求将不会受到影响。同时，BEV电动车采用电子控制，从而延长了某些部件的使用寿命，比如减少了更换轮胎、刹车片等部件的频率。此外，未来随着自动驾驶技术的发展，事故率预计会降低，这将导致REM零件的需求的减少。
根据政府数据显示，2022年在泰国注册的近 85 万辆新车中，电动汽车仅仅占 1%左右。泰国电动汽车市场的产值仅为1.58亿美元，而中国电动汽车市场的年收入就超过了1000亿美元，相比之下泰国电动汽车市场显然是微不足道的。在如今全球气候恶化的趋势下，向电动汽车的转变是刻不容缓的。因此，泰国提出了30@30计划，也就是在2030年底汽车产量的百分之三十是新能源汽车。在此背景下，泰国电动汽车市场的投入增加，各类利好政策也随之而来，机遇也应运而生。
2023年5月25日，泰国政府公报公布的第140卷，特别部分121号文件，是有财政部关于免征电动汽车零部件关税的通知，大致内容如下：为了国家经济的利益，依靠第12条第1款的标准皇家关税税率教授经财政部长批准内阁发布了以下公告。
本公告第1条“电动汽车”是指汽车、皮卡、摩托车、三轮车、公共汽车。或电池电动卡车（电池电动汽车：BEV）“废料”是指不能按进口的原始目的使用的其余生产
第2条免除以下项目和组件的关税 从本公告生效日起，在以电池为动力的电动汽车或船舶组装制造中生效，有效期至2025年12月31日，不包括改装的电动汽车或电池动力船（1）电池（电池）（2）电动汽车驱动电机（牵引电机）（3）电动汽车压缩机（4）电池管理系统（BMS）（5）驾驶控制系统（6）车载充电器（车载充电器（7） DC/DC转换器（DC/DC转换器）（8）逆变器（逆变器），包括PCU逆变器（PCU逆变器）（9）减速齿轮（减速齿轮） 根据本公告，2件或更多件相互附加的方式根据第1款的物品应免税，但根据该款的规定，与根据本公告未免税的物品一起进口的物品将无权免税。
第3条 根据第2条免除关税应符合以下规则和条件。（1）泰国汽车研究所颁发的证书，证明它用于组装或生产电动汽车或电池动力船。（2）免除关税的物品必须用于组装或生产电动汽车或船舶电池，并在入境之日起一年内完成。如果有问题，请在上述时间之前向海关总署长申请延长期限，海关总署长可酌情延长期限，但不得超过六个月。 在规定的一年时间内，如有不能在根据第一款规定的时间内用作电动汽车或电池电力船生产的废料，则不得超过六个月，进口商应将货物运出泰国或按照进口当天的税率和价格缴纳关税。
第4条根据本公告豁免的物品的未使用部分或未使用的废料需申请销毁许可证或按照海关总署的规定办理其他手续。 如果没有，则不认为有权在根据第2、3条的规定时间之日免除的权利，并应按照实际价格和税率缴纳关税。
第5条，进口商在入境前必须申请批准。获得批准后将免征关税
第6条，进口商必须遵守海关局的规定
第7条，本公告自《政府公报》公告之日起生效。 政策中提到，在2025.12.31日之前，运用于电动汽车或电动船制造的电池、电驱动、电动汽车压缩机、BMS、驾驶控制系统、车载充电器、DC/DC转换器、逆变器、减速齿轮共计九种零部件将免除关税。当然，需要注意到的是，这些零部件进口要提前拿到泰国汽车研究所颁发的证书，证明这些零部件将用于电动汽车或电动船的制造组装。认证流程如下：1.向TISI递交申请资料2.工厂审核3.送样品进行测试4.获得证书5.获证后监督，周期为3-4个月。申请资料如下：产品生产商和泰国进口商的营业执照产品的基本资讯样品清关文件产品技术资料产品照片工厂ISO体系证书工厂品质管理程式档样品及样品清关单 同时，组装要在一年内完成，否则这些需要运出泰国或者重新收取关税。该政策对于电池、电驱动等零部件出口泰国来说无疑是利好的。
电话：010-123456798
邮箱：11111111111@qq.com